Налоговые органы Витебской области провели внеплановую проверку в отношении организации, специализирующейся на оптовой торговле. В результате инспекторы выявили масштабную схему занижения налоговых обязательств.

Внимание проверяющих привлекли договоры на оказание маркетинговых услуг, которые фирма заключала с рядом индивидуальных предпринимателей. Как показала проверка, эти сделки существовали только на бумаге — реальные хозяйственные операции по продвижению товаров не осуществлялись.

Денежные средства, которые компания перечисляла на расчетные счета ИП под видом оплаты за якобы оказанный маркетинг, на самом деле возвращались и использовались для финансирования теневых расходов. В частности, эти финансовые потоки шли на выплату должностному лицу фирмы и ее сотрудникам заработной платы «в конвертах», а также на иные скрытые доходы.

Схемы с фиктивным маркетингом оказались не единственным нарушением оптовика. Компания умышленно искажала сведения о хозяйственных операциях, связанных с приобретением и последующей реализацией транспортных средств. Эти манипуляции позволяли руководству скрывать реальные доходы, которые получали работники организации от данных автосделок.

По результатам проведенной внеплановой проверки нарушителю придется вернуть долг государству в полном объеме. Налоговыми органами были доначислены платежи на общую сумму 360 тысяч рублей. В этот объем взысканий также вошел подоходный налог с физических лиц в размере 114 тысяч рублей, который ранее не был удержан и уплачен в бюджет с нелегальных доходов сотрудников.

Фото из открытых источников.